Tarptautinių prekių ir paslaugų apmokestinimo PVM sprendimai: integruokite kurjerio paslaugas su krovinio vežimo sistemomis

Kas yra tarptautinis pridėtinės vertės mokestis ir kodėl jis svarbus tarptautiniam vežimui

Pridėtinės vertės mokestis, arba kitaip PVM, veikia kaip rūšis vartojimo mokesčio, kuris pridedamas kiekviename gamybos ir platinimo proceso etape tarptautinėse internetinėse pardavimuose. Galiausiai, ši papildoma išlaida atsispindi vartotojo sąskaitoje, kai jis atlieka pirkimą. Įmonės, siunčiančios prekes per sienas, tikrai turi tinkamai suprasti PVM reikalavimus. Pagal Eurostat duomenis, paskelbtus praėjusiais metais, maždaug viena trečioji visų muitų uždelsimų įvyksta dėl neteisingai pateiktų mokesčių dokumentų. Tinkamai įdiegus PVM sprendimus, reikia surinkti reikiamus mokesčius jau pirkimo metu, o tai padeda laikytis taisyklių, galiojančių šalyje, kuriai produktas yra skirtas. Tai nėra tik geras įprotis – taip pat užtikrina sklandžią tiekimo grandinės veiklą ir leidžia įmonėms išvengti nemalonių netikėtų išlaidų, kurios gali praryti nuo 20 iki 30 procentų pelno, kai skaičiavimai yra neteisingi.

Kaip PVM veikia pristatymo terminus ir vartotojo patirtį

Kai įmonės suklysta skaičiuodamos PVM, tai dažnai reiškia muitų patikros atsiradimą, kuri gali gerokai sulėtinti procesus, kartais pridedant nuo 3 iki 8 papildomų dienų prie pristatymo laiko. Naujas Gartner 2023 m. pranešimas atskleidė kažką gana nerimą keliančio: beveik septyni iš dešimties klientų tiesiog atsisako savo užsakymų, jei jie laukia ilgiau nei penkias darbo dienas. Yra dar visa problema dėl netikėtų mokesčių, atsirandančių vos prieš pristatymą. Tai viena didžiausių problemų, su kuriomis susiduria pirkėjai, ypač kalbant apie internetinę prekybę tarp šalių, kur net 44 % atvejų žmonės visai atsisako savo krepšelių dėl netikėtų išlaidų. Gera žinia ta, kad daugelį šių problemų įmonės gali išspręsti diegdamos automatinę sistemą, kuri užtikrintų tinkamą vietinių mokesčių taikymą jau prenumeruojant. Tokios priemonės praktiškai pašalina nemalonius siurprizus paskutiniame pristatymo etape, todėl padidėja pardavimų konversija ir klientai lieka patenkinti.

Neatitikimo rizika: baudos, vėlavimai ir grąžinimai

Neautomatizuojant PVM darbo procesų, gali būti prarasta 12–18 % pajamų dėl neįvykdomų atsargų ir privalomų grąžinimų. Modernūs logistikos platformos integruoja PVM validaciją realiu laiku, mažindamos neatitikimus 91 % lygiu lyginant su rankiniais procesais.

PVM sprendimų integracija su kurjerių ir krovininių vežimų tinklais

Kai įmonės parduoda prekes visame pasaulyje internetu, svarbu, kad PVM sprendimai sklandžiai veiktų kartu su pristatymo tinklais. Kai mokesčių skaičiavimo sistemos realiu laiku bendrauja su logistikos platformomis, įmonės gali teisingai tvarkyti mokesčių klausimus, perkeliama per sienas, ir kartu išlaikyti pristatymų grafiką. Pagal praėjusiais metais paskelbtą Europos Sąjungos mokesčių observatorijos duomenis, tokia sistema sumažina rankinio darbo, reikalingo mokesčių procesams, apie dvi trečiąsias dalis. Tai svarbu, nes pašalina nesmagius momentus, kai muitų taisyklės kliudo kasdienėms operacijoms, todėl tarptautinės pardavėjai gali sklandžiau plėtoti savo veiklą, neleisdami dokumentų darbui užkirsti kelio augimui.

Mokesčių realaus laiko skaičiavimas ir logistikos platformų sinchronizavimas

Pristatymo tiekėjai šiuo metu integruoja PVM skaičiavimo API į jų sekimo sistemas, dinamiškai keisdami muitus pagal:

• Paskirties šalių PVM ribinius dydžius
• Prekių klasifikavimo kodus
• Tiekėjų konkrečias papildomų mokesčių politikas

2023 metų logistikos apklausa parodė, kad 78 % vėluotų tarptautinių siuntimų buvo dėl mokesčių deklaravimo klaidų, todėl būtina sinchronizuoti platformos lygmenį, kad muitų valymo laikas būtų mažesnis nei 18 valandų.

Atvejo analizė: Suvestinės PVM apdorojimas ES siuntimams per перевозчико integravimą

Šiaurės Europos elektronikos prekybos tinklas sumažino PVM grąžinimus 42 %, integruodamas savo krovinio partnerio mokesčių sistemą su SAP logistikos moduliais. Pagrindiniai rezultatai apėmė:

1. Vieno PVM ID patvirtinimas visose 27 ES rinkose
2. Automatinis PVM lengvatų dokumentų rinkimas B2B užsakymams
3. Muitų iš anksto pranešimai su komercinėmis sąskaitomis, kuriuose nurodyta PVM skaidymas

Ši 2022 metų realizacija sumažino vidutinį muitų procedūrų laiką iš 7,3 iki 1,9 valandos per siuntimą.

Muitų dokumentų automatizavimas ir išankstinis patvirtinimas prieš išsiuntimą

Pažengę logistikos platformos prieš generuodami prekių siuntimo etiketes duomenis apie PVM patikrina pagal 93 globalius prekybos susitarimus. Ant 9,2 mln. muitų duomenų (Pasaulio muitų organizacijos 2023 m.) paremti mašininio mokymosi modeliai su 91 % tikslumu prognozuoja dokumentų trūkumus, leisdami juos pašalinti dar krovinio rinkimo stadijoje, o ne prie sienos.

Skaitmeninių logistikos platformų vaidmuo užtikrinant PVM laikymąsi

Kaip skaitmeninės platformos palengvina tarptautinio PVM sprendimus

Šiuolaikinės logistikos platformos iš esmės atsikratė nuobodžių rankinių PVM skaičiavimų, integruodamos realaus laiko mokesčių sistemas tiesiogiai į pristatymo procesą. Tai veikia taip – šios išmanios sistemos automatiškai taiko teisingas PVM tarifus, priklausomai nuo šalių, į kurias siunčiami prekės, apdoroja visus sudėtingus mokesčių lengvatos atvejus, tokiais kaip verslo klientams skirtų pardavimų mokesčių lengvatos, o taip pat nustato sudėtingus KN kodus kuriant siuntimus. Paimkime kaip pavyzdį Vokietijos įmonę, siunčiančią prekes į Lenkiją. Platforma automatiškai prideda 23 % Lenkijos PVM tarifą ir užpildo visus būtinus muitų dokumentus, kurie, pagal Global Trade Review, sumažino muitų valymo uždelsimus apie 32 %. Įmonėms taip pat patinka centrinės informacijos skydeliai, nes jie gali stebėti savo PVM įsipareigojimus daugiau nei 150 šalių vienu metu. Tai daug palengvina atitikimą reglamentams, ypač sudėtingomis sistemomis, tokiomis kaip ES vieno lango sistema (OSS), kai reikia deklaruoti prekių pardavimus kitoje šalyje.

AI ir automatizacija: prisitaikymas prie dinaminių De Minimis ir mokesčių slenksčių

Platformos, kurios naudoja mašininį mokymąsi, dabar gali sekti nuolat kintančius PVM slenksčius visame pasaulyje. Pavyzdžiui, Australijos 150 JAV dolerių mažos reikšmės siuntų taisyklė ar Kanados 40 Kanados dolerių muitų lengvata importui. Sistema veikia gana protingai. Įsivaizduokite, kad siunta, verta 125 dolerių, keliauja į Kanadą ir dėl valiutų svyravimų netikėtai viršija tą ribą. Dirbtinis intelektas tuoj pat reaguoja, perkala skaičiavimus, kiek reikia mokėti mokesčių, ir siunčia įspėjimus, kad logistikos specialistai suprastų, jog reikia pataisyti dokumentus. Tai iš tikrųjų sustabdo apie 89 procentus neleistinų krovos užlaikymų, kurie atsiranda dėl skaičiavimo klaidų, kaip nurodyta praėjus metų Ataskaitoje apie pasienio efektyvumą. Ir dar štai kas – šie savarankiškai mokantys algoritmai ne tik reaguoja į pokyčius. Jie iš anksto numato, kas bus toliau. Pavyzdžiui, Brazilijos naująją kilmės apmokestinimo modelį, kuris netrukdyturėtų būti įdiegtas. Sistema pradeda atnaujinti atitikimo procedūras iš anksto – nuo šešių iki aštuonių savaičių iš anksto, kad įmonės turėtų pakankamai laiko pasiruošti.

Aukšto apimties krovimo per sieną optimizavimas naudojant automatinio PVM darbo procesus

Grąžinimo rodiklių mažinimas naudojant skaidrų PVM atsiskaitymo metu

Pagal 2023 metų muitų duomenis, maždaug 22 % prekių, grąžintų iš užsienio, grąžinamos dėl netikėtų PVM mokesčių. Todėl šiais laikais ypač svarbu klientams parodyti visą vaizdą dar prieš pirkimą. Dabar daugelis pirminių logistikos įmonių jau turi integruotus mokesčių skaičiuotuvus, kurie veikia tiesiogiai jų apmokestinimo procese. Šie įrenginiai tiksliai parodo, koks PVM taikomas priklausomai nuo to, kur išsiunčiama prekė, dar prieš tai apmokestinant. Ir skirtumas čia nemažas. Pagal paskutinio metų Globalinę prekybos efektyvumo ataskaitą, parduotuvės, kurios tai daro, turi maždaug 38 % mažiau atšauktų užsakymų po pirkimo, lyginant su tomis, kurios mokesčius minėdavo vėliau. Prekybininkai, kurie sujungia savo sistemas su vežėjų API, gali automatiškai atnaujinti tai, ką klientai moka, pagal tokius dalykus kaip produkto tipas ar net konkretus pašto kodas, kur keliauja prekė. Tai padeda visiems išvengti netikėtumų apmokestinimo metu.

PVM skaičiavimo integravimas kuriant siuntimą: geriausios praktikos

Išmanus PVM valdymas iš esmės prasideda kur kas anksčiau nei prekės pasiekia muitų sienas. Šiuolaikinės sistemos jau taiko konkrečias mokesčių taisykles, priklausomai nuo to, kurios vietos produktai yra siunčiami, jau nuo sandėliavimo stadijos, kai spausdinami etiketės ir generuojami sąskaitos. Tai padeda užtikrinti nuoseklų laikymąsi daugiau nei 180 skirtingų regionų visame pasaulyje. Atsižvelgiant į siuntimus, skirtus Europai, 2024 metų duomenys rodo, kad įmonės, naudojančios šiuos išankstinius patikros sistemas, patiria maždaug 41 % mažiau uždelsimų muitinėje lyginant su įmonėmis, kurios pasikliauja senamadiškais, rankiniais klasifikavimo metodais. Taip pat technologijos nuolat tobulėja. Mašininio mokymosi algoritmai nuolat atnaujina informaciją apie tai, kas laikoma laisvąja, pavyzdžiui, mokyklinėms reikmenims arba medicinos įrangai, automatiškai prisitaikydami prie naujų G20 prekybos politikos nuostatų, kurios kas ketvirtį yra atnaujinamos. Įmonėms, reguliariai dirbančioms su tarptautinėmis siuntimų operacijomis, tokios automatinės sprendimų priemonės ilgainiui sutaupo tiek laiką, tiek pinigus.

DAK

Kas yra tarptautinis PVM?

PVM užsienio prekyboje yra vartojimo mokestis, taikomas kiekvienoje gamybos ir platinimo grandinės stadijoje vykdant tarptautinį internetinį pardavimą, galiausiai paveikdamas vartotojo galutinį sąskaitą.

Kaip PVM veikia siuntimo laikotarpį?

Neteisingos PVM skaičiavimai gali sukelti muitų patikras, pridedant 3–8 papildomų dienų siuntimo laikui, o tai gali sukelti užsakymų atšaukimą, jei vėlavimai viršija kliento lūkesčius.

Kokie yra neatsargumo PVM reglamentavimo rizikos?

Neatsargumas gali sukelti muitų baudas, padidinti grąžinimo apdorojimo išlaidas ir atsargų laikymo mokesčius, galiausiai sukeldamas 12–18 % pajamų nuostolį dėl užstrigusių atsargų ir privalomų grąžinimų.

Kaip verslo įmonės gali integruoti PVM sprendimus su vežimo tinklais?

Verslo įmonės gali integruoti PVM sprendimus su vežimo tinklais naudodamos realaus laiko mokesčių skaičiavimo sistemas ir logistikos platformų sinchronizavimą, sumažindamos apie dvi trečiosias dalis rankinio mokesčių proceso darbo krūvį.

Kokią rolę skaitmeninės logistikos platformos vaidina užtikrindamos PVM laikymąsi?

Skaitmeninės logistikos platformos automatiškai apskaičiuoja PVM, tvarko jo atšaukimus ir valdo prekių kodus (HS) siuntimams, leisdamos įmonėms veiksmingai laikytis globalių reglamentų.